Закон РБ Об инвестиционных фондах
Статья 12. Управление имуществом акционерного инвестиционного фонда, предназначенным для инвестирования

1. Акционерный инвестиционный фонд вправе самостоятельно управлять своим имуществом, предназначенным для инвестирования, в соответствии с требованиями пункта 2 настоящей статьи только после прохождения им в установленном порядке государственной аккредитации на осуществление деятельности управляющей организации. В случае самостоятельного управления своим имуществом, предназначенным для инвестирования, акционерный инвестиционный фонд обязан осуществлять периодическую, но не реже одного раза в месяц сверку со специализированным депозитарием стоимости, состава, структуры и движения имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования.

Акционерный инвестиционный фонд вправе, а в случае, предусмотренном частью второй пункта 2 настоящей статьи, обязан передать имущество, предназначенное для инвестирования, в доверительное управление управляющей организации акционерного инвестиционного фонда по договору доверительного управления имуществом акционерного инвестиционного фонда.

2. Акционерный инвестиционный фонд вправе самостоятельно управлять своим имуществом, предназначенным для инвестирования, только в отношении денежных средств и финансовых инструментов.

При наличии в составе имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, иного имущества, указанного в абзацах третьем и четвертом части первой пункта 2 статьи 36 настоящего Закона, все имущество акционерного инвестиционного фонда, предназначенное для инвестирования, должно быть передано в доверительное управление управляющей организации акционерного инвестиционного фонда.

3. Принадлежащее акционерному инвестиционному фонду имущество, предназначенное для инвестирования, должно учитываться, а также храниться в специализированном депозитарии, если иное не вытекает из характера имущества и требований законодательства Республики Беларусь.

4. Расходы, связанные с доверительным управлением имуществом акционерного инвестиционного фонда, предназначенным для инвестирования, в том числе вознаграждения, выплачиваемые управляющей организации акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии), специализированному депозитарию, депозитарию, аудиторской организации (аудитору - индивидуальному предпринимателю), которая оказывает аудиторские услуги акционерному инвестиционному фонду, исполнителю оценки, являющемуся юридическим лицом, либо оценщику - индивидуальному предпринимателю, а также иным лицам, услуги которых используются в связи с доверительным управлением этим имуществом, выплачиваются за счет имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь и уставом этого фонда.

5. Имущество акционерного инвестиционного фонда, предназначенное для инвестирования, учитывается на отдельном (специальном) банковском счете (счетах), а учет прав на ценные бумаги, входящие в состав этого имущества, осуществляется на отдельном счете (счетах) «депо».

Для расчетов по операциям с имуществом акционерного инвестиционного фонда, предназначенным для инвестирования, переданным в доверительное управление управляющей организации этого фонда, счета, указанные в части первой настоящего пункта, открываются этой управляющей организацией с указанием на то, что она действует в качестве доверительного управляющего акционерного инвестиционного фонда.

Счета для расчетов по операциям с имуществом акционерного инвестиционного фонда, предназначенным для инвестирования, или для учета прав на ценные бумаги, входящие в состав этого имущества, указанные в части первой настоящего пункта, могут открываться в специализированном депозитарии при наличии у него соответственно специальных разрешений (лицензий) на осуществление банковской деятельности, профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги - депозитарная деятельность) либо в ином банке и (или) ином депозитарии, указанных специализированным депозитарием.

6. В случае передачи имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, в доверительное управление управляющей организации акционерного инвестиционного фонда это имущество обособляется от собственного имущества управляющей организации этого фонда, имущества иных инвестиционных фондов, находящегося в доверительном управлении этой управляющей организации, а также от иного имущества, находящегося у указанной управляющей организации по иным основаниям.

Имущество акционерного инвестиционного фонда, предназначенное для инвестирования, учитывается отдельно, и по нему составляется отдельная бухгалтерская и (или) финансовая отчетность.

7. Управляющая организация акционерного инвестиционного фонда осуществляет за вознаграждение доверительное управление имуществом акционерного инвестиционного фонда, предназначенным для инвестирования, путем совершения любых юридических и фактических действий в отношении этого имущества в соответствии с инвестиционной

декларацией этого фонда и договором доверительного управления имуществом акционерного инвестиционного фонда. Управляющая организация акционерного инвестиционного фонда осуществляет все права, удостоверенные ценными бумагами, входящими в состав имущества акционерного инвестиционного фонда, включая право голоса по ценным бумагам, которые предоставляют такое право.