Закон РБ Об инвестиционных фондах
Статья 41. Обязанности управляющей организации

1. Управляющая организация обязана:

осуществлять отдельный учет по каждому инвестиционному фонду, имущество которого находится в ее доверительном управлении, составлять и представлять отдельную бухгалтерскую и (или) финансовую отчетность по каждому инвестиционному фонду в соответствии с законодательством Республики Беларусь, а также с Международными стандартами финансовой отчетности и их Разъяснениями;

осуществлять оценку стоимости, учет движения, состава и структуры имущества инвестиционного фонда, а также определение расчетной стоимости инвестиционных паев, цены размещения и выкупа акций, инвестиционных паев;

заключать со специализированным депозитарием договор на оказание услуг по учету имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, имущества паевого инвестиционного фонда, его хранению;

осуществлять периодическую, но не реже одного раза в месяц сверку со специализированным депозитарием стоимости, состава, структуры и движения имущества инвестиционного фонда;

осуществлять периодическое, но не менее двух раз в месяц информирование акционерного инвестиционного фонда, владельцев инвестиционных паев о стоимости, составе и структуре имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, имущества паевого инвестиционного фонда, в том числе стоимости чистых активов, а также о расчетной стоимости инвестиционных паев в порядке, установленном договором доверительного управления имуществом акционерного инвестиционного фонда или правилами паевого инвестиционного фонда;

передать имущество паевого инвестиционного фонда другой управляющей организации, с которой заключен договор доверительного управления имуществом паевого инвестиционного фонда, в порядке, установленном уполномоченным органом;

раскрывать информацию об инвестиционном фонде в порядке, установленном уставом акционерного инвестиционного фонда, договором доверительного управления имуществом акционерного инвестиционного фонда, правилами паевого инвестиционного фонда с учетом требований, установленных статьями 48 - 50 настоящего Закона и уполномоченным органом.

2. Управляющая организация совершает сделки с имуществом инвестиционного фонда от своего имени, указывая при этом, что она действует в качестве доверительного управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении управляющей организацией в этом качестве, а в письменных документах после наименования доверительного управляющего сделана пометка «Д.У.» и указаны наименование акционерного инвестиционного фонда или название паевого инвестиционного фонда.

При отсутствии указания о том, что управляющая организация действует в качестве доверительного управляющего, она обязывается перед третьими лицами и отвечает перед ними только принадлежащим ей имуществом.